生产企业材料会计岗位职责  

下面就是生产企业材料会计岗位职责等等的介绍，希望为您带来帮助。  

1、准确地做好材料进出仓库的帐务工作。  

2、严格按照材质的验收要求做好材料验收工作。  

3、不合订购要求的或不合格的材料坚决不予验收。  

4、采购入库：审核发票，发票真实，印章清晰，品名规格型号，数量核对一致，价格合理，审核完毕在审核人处签字，才能报帐。  

5、及时了解仓库进货情况，及时催促配件收、发是否及时。并对，所进配件进行汇总。  

6、供应商的结算：检查票据是否齐全，数量与发票是否一致，有无白条出现，应及时通知供应商到仓管员处换取票据。以防仓管员少计或多计，引起不必要的对配件混乱和错误的记账。  

7、每天做好供应商预付款的登记，并及时与财务沟通，掌握并了解供应商余额情况。  

8、负责各种配件材料的原始凭证记录，核算依据，并准确及时地传递和反馈信息，及时分类保管好管理资料。  

9、按时按月向财务传送配件入帐与消耗等的资料汇总情况，做到盈亏有原因，损坏有报告，记账有凭证，调整有依据。仓库和材料会计都有材料明细账，各自登记和维护自己的材料明细账，每个月进行一次清仓盘点，消除差错，压缩库存。  

材料会计工作难点  

1、材料采购的实物与发票不同步。可先用暂估价入账，待正式票收到后再将暂估价冲出，按发票重新登账;也可先不登记，待票到后一并登记。这主要取决于发票滞后的时间。  

2、材料计价。主要有先进先出、加权平均和个别计价等方法，不论选择哪种方法，已经确定后不能轻易改变，否则成本缺乏可比性。  

3、材料账的稽核。一般企业都要求会计定期与库管对账，核对会计账与库管账的一致，计价的一致，并进行调账(数量与价格)。这也就是人们常说的“账账相符”。  

4、实物盘点。一般每月月末应对材料进行盘点，如果材料较多交杂也可以抽查，抽查出有问题的再逐一清点，抽查比例不能低于20%。会计要及时对材料盘盈盘亏进行处理。新准则规定，材料不论盘盈还是盘亏都在管理费用处理。这也就是人们常说的“帐物相符”。  

5、如果采用计划成本核算材料成本，材料成本差异科目需要定期核对与调整，以保证其真正差异不是太大。  

材料会计的工作内容  

1 按记帐规则结算、记帐，做到数字准确、上报及时。  

2 负责外调材料的划价及积压物资的调整。  

3 接受各单位材料计划要有记录，要整理存档，汇总各项材料的需用量要注明需用时间，建立需用量台帐;要掌握资源及平衡情况，及时提报缺口材料计划的申请计划表，并提供和注明各项技术要求;整个工程的材料计划要求一个星期内，零星及增补、变更材料要在两天内做好以上工作，并立即向科长书面汇报有关情况。  

4 填写到货物资的验收单，要详细检查合同号、名称、规格、型号、数量、单价、总价是否相符;里程表、磅码单、检尺单、合格证、质量证明书、托运单、保险单、收货条等凭据是否齐全，并与库房联系核对验收情况，有问题拒付款，同时马上与供货方联系解决，货物未到，不能付款。只有各项指标验收全部合格后，方能填制验收单据，报帐付款。  

5 根据工程项目的材料计划，按工程进度，限额开单发料;若需要计划变更、代用要经技术*及工程主管人员签字认可。除基建工程项目领料外，其他不论生产、维修，单位和个人调拨材料，都必须经科长审批签字;基建内部领料，需经处长签字。 每月26日至次月3日，将库房报来的验收单、领料单、调拨单等单据输入到计算机中，并统计材料收入、消费及库存情况报表，上报学校财务。各项统计报表要在每月3日前报出，数字要准确，时间要及时，统计报表要留底存档。每月10前，将上月财务报表及时报到学校财务科及供应科长。  

6 使用计算机建立各项单项工程材料消耗台帐及库存动态表，单项工程竣工后，要及时统计、打印出该项工程的材料消耗情况表，报预算科;库存动态表每月5日前报给供应科长、库房。  

7 完成处、科领导交办的其他临时性工作  

公司会计部主要职责  

会计工作职责主要分三个等级，出纳、记账会计、财务管理:  

出纳主要的工作内容是登记现金日记账、银行存款日记账;保管工作的印章、证件;负责银行、税务方面的外勤工作;协助记账会计做一些基本的工作。  

记账会计的工作内容是登记总账、明细账;做资产负债表、利润表、现金流量表等。  

财务管理的工作就是属于管理层的工作了，宏观上对公司的资金进行调控;管理财务部的各个方面。  

1、会计人员在会计工作中应当遵守职业道德，树立良好的职业品质、严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。  

2、会计人员应当熟悉财经法律、法规、规章和*统一会议制度，并结合会计工作进行广泛宣传。  

3、会计人员应当按照会计法律、法规和*统一会计制度和程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、准确、及时、完整